Расследование преступлений в сфере экономической деятельности

Расследование контрабанды

Объективная сторона данного преступления заключается в перемещении через таможенную границу РФ товаров:

-          помимо или с сокрытием от таможенного контроля;

-          с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации;

-          сопряженном с недекларированием или недостоверным декларированием перемещенных товаров.

Уголовная ответственность за перемещение через таможенную границу указанными способами товаров наступает, если такое перемещение было совершено в крупном размере, за исключением товаров, для которых размер перемещенного товара значения не имеет.

Таможенный кодекс РФ определяет понятия таможенной территории, таможенной границы, средств таможенной идентификации; устанавливает порядок декларирования перемещаемых товаров.

Перечень материалов, оборудования, сырьевых товаров, в отношении которых устанавливается особый порядок вывоза из России, определяется Правительством РФ.

Сокрытие от таможенного контроля перемещаемых предметов означает любой способ их утаивания, в т. ч. и использование различного рода специальных хранилищ, придание одним предметам вида других и т. д.

К другим способам тайного перемещения относятся: использование тайных троп, обходных дорог с целью миновать пункты таможенного контроля; тайное перемещение путем использования органов человека.

Обманное использование документов или средств таможенной идентификации означает предъявление таможенному контролю подложных (поддельных) документов; использование фальсифицированных пломб, печатей, идентификационных знаков и т. д.

Недекларирование или недостоверное декларирование означает незаявление в таможенной декларации (или устно) сведений о перемещаемых через таможенную границу предметах.

Объектами контрабанды являются наркотики, оружие, ювелирные изделия, редкие произведения искусства, антиквариат и иные ценные веши. Ответственность за контрабанду наступает с 16 лет. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Первоначальные следственные действия начинаются с момента обнаружения признаков контрабанды работниками таможенных органов, а также задержания лица, при котором обнаружены объекты контрабанды.

В первую очередь производится осмотр обнаруженных предметов. Все тщательно осматривается; место, где были обнаружены объекты контрабанды, фиксируется и описывается.

Производится личный обыск контрабандиста, а в необходимых случаях проводится медицинское освидетельствование.

При допросе выясняются следующие обстоятельства:

-          личность задержанного, его место жительства;

-          чьи предметы им перевозятся через границу;

-          кто передал ему контрабандный груз;

-          кто продумал, как должны быть сокрыты предметы при нелегальной перевозке;

-          имеются ли у него соучастники.

После выяснения всех лиц, которые причастны к совершенному Преступлению, следователь производит обыск помещений и жилища всех этих лиц.

На последующих этапах производятся: допросы задержанных лиц, свидетелей; осмотр предметов, обнаруженных при обыске. При обнаружении предметов антиквариата необходимо выяснить, каким образом они оказались у этого лица.

На этом этапе назначаются экспертизы: ~ криминалистическая (определение принадлежности отпечатков пальцев рук на контрабандном предмете задержанному лицу);

-          технико-криминалистическая (исследуются оттиски печатей, их подлинники, документы на подделку и т. д.);

-          трасологические, при которых исследуются тайники, в которых были сокрыты контрабандные предметы.

Также могут использоваться искусствоведческая, товароведческая экспертизы для установления ценности и стоимости предметов.

Есть случаи, когда владелец контрабандного товара не установлен. Тогда принимаются необходимые меры к его поиску и задержанию. Для этого производится допрос свидетелей; груз осматривается тщательным образом, с тем чтобы выявить какие-либо признаки, принадлежащие какому-либо лицу, которое может быть причастно к контрабанде.