Банки. Банковское дело в России

Внешнеэкономическая деятельность

Раздел: Бизнес, финансы

Гражданское право трактует залог как один из способов обеспечения исполнения договорных обязательств. Этот способ предусматривает, что кредитор (залогодержатель) обладает правом получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества в том случае, если должник (залогодатель) не исполнил обеспеченное залогом обязательство. Залог обеспечивает лишь действительное требование и. если иное не указано в залоге или соответствующем договоре, обеспечивает требование именно в том объеме, в каком оно существует к моменту его удовлетворения. Сюда включаются проценты, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, неустойка (штраф, пени) плюс возмещение расходов по взысканию. Законодательством определено, что залогодержатель не имеет права пользоваться заложенным имуществом, если иное не предусмотрено законом или договором.

Традиционно в качестве залога используется движимое и недвижимое имущество. Заложенная недвижимость остается во владении залогодателя. Предметы, имеющие высокую стоимость и не занимающие большого объема (драгоценные металлы, ценные бумаги и др.), хранятся в сейфах банка, а такие громоздкие объемные товары, как зерно, металлы в слитках - в специальных хранилищах.

В отношении товаров, находящихся на морских судах или на подъездных путях, в качестве залога используются такие документы, как коносамент или свидетельство об отгрузке, посредством которых передается право собственности на соответствующий груз. Распространены кредиты под залог товаров, находящихся в пути (чаще всего это морские перевозки). При использовании отгруженного товара залогом выступают также страховые документа на груз.

Залогодатель обязан заботиться о целостности и сохранности заложенного имущества и несет ответственность за его утрату или порчу.

К залогодателю предъявляется требование, чтобы предлагаемые им в качестве залога товары имели относительно устойчивую и прогнозируемую цену. Прежде всего это товары, которые продаются и покупаются на крупнейших международных биржах, где более точно оцениваются количественные и качественные характеристики товара и с учетом этого устанавливается их цена (например, алюминий,   медь,   кофе,   зерно,   рис,    сахар,   хлопок).    В зависимости от вида товаров залоговая цена колеблется от 50 до 66%.

Отгрузка товаров, переданных в качестве залога, осуществляется на имя банка, которому и вручается складское свидетельство. В отдельных случаях это свидетельство остается у заемщика, которым он без разрешения банка не имеет права пользоваться.

Распространены ссуды под земельные участки, постройки и оборудование. Размер ссуд под них зависит от расположения, типа строений, степени их реализуемости и возможности продажи по цене, равной или превышающей размер ссуды. Постройки с потенциально более широкими возможностями использования чаще обеспечиваются ссудой, чем узкопрофильные строения, имеющие более ограниченный спрос на рынке.

Выдавая кредит под залог различных видов недвижимости, банк должен иметь четкое представление о способности фирмы получить прибыль, достаточную для погашения, и избежать продажи залога. Должны учитываться также юридические ограничения, налагаемые на ссуды под залог недвижимости,

Стоимость кредита для заемщика складывается из процентов и комиссионных платежей. Уровень комиссионных сборов зависит прежде всего от издержек по хранению заложенного имущества.

В России в настоящее время быстро развивается рынок

ценных бумаг. Эти бумаги (особенно государственные) могут

быть использованы как обеспечение банковских ссуд.

Поэтому важно указать на ряд факторов, которые

обязательно должны быть приняты во внимание

коммерческими банками, выдающими ссуды под акции или

облигации. Главный фактор - возможность реализовать

залог. Банк должен внимательно изучить потенциал

кредитоспособности            государственного     ведомства,

выпустившего ценные бумаги. Здесь необходимо четко оценить его репутацию на рынке, связанную прежде всего со способностью своевременно погасить основной долг и проценты; стабильность выплачиваемого дивиденда, от чего

непосредственно зависят устойчивость курса ценных бумаг и уровень их реализации.

Предоставляя ссуду под ценные бумаги, банк обязан производить периодические проверки финансовой устойчивости эмитента и возможностей реализуемости ценных бумаг. Предпочтение следует отдавать бумагам, во-первых, зарегистрированным на бирже, во-вторых, имеющим хождение на внебиржевом рынке. Должны "быть выделены в специальную группу акции, принадлежащие узкой группе лиц, а также акции, не находящиеся в активном обороте, с учетом того, что эти бумаги реализовать намного труднее, а цена полученная за крупную партию, может быть значительно ниже последней кортировки.

В задачи банка также нходпт установление (и проверка) целевого использования выдаваемых под ценные бумаги ссуд. Банк должен убедиться, что ссужаемые средства будут использованы на производственные цели, а не, скажем, для приобретения акций или в каких-то иных спекулятивных  целях. Банк обязан также учесть такой фактор, как адресная  принадлежность бумаг. Если речь идет об облигациях на предъявителя, банк выясняет, является ли получатель кредита их законным владельцем. Если же ценные бумаги находятся в общем владении, скажем, двух лиц, то банк оформляет кредит только в случае получения их обоюдного согласия заложить бумаги.

Ценные бумаги хранятся на специальном счете депонированных ценных бумаг. Оценка их залоговой стоимости базируется на измерении стоимости ценных бумаг на фондовой бирже (в форме котировки). Из-за возможных колебаний курса залоговая стоимость определяется несколько ниже биржевого курса. В зависимости от степени курсового риска и вида банка применяются различные оценки стоимости залога ценных бумаг. Так, залоговая стоимость закладных листов обычно не опускается ниже 90% существующего на данный момент курса. Акции оцениваются от 50 до 70% их курса. Векселя принимаются в залог в очень редких   случаях   с   учетом   того,   что   стоимость   учетного кредита на 1-процентный пункт ниже ставок ссуд под залог ценных бумаг или товаров.

В   Российской   Федерации   практикуются   три   вида залога:

(1)       при   выдаче   банковских   ссуд   предприятиям   и организциям;

(2)       при получении  отдельными гражданами  ссуд на индивидуальное жилищное строительство;

(3)       при предоставлении ломбардами ссуд гражданам.

Выдача    ссуд   в    валюте   предполагает   заключение

специального договора (договор залога). По действующему законодательству обязательство заемщика, связанное с выставлением аккредитивов, также должно иметь форму договора, а при залоге недвижимости, транспортных средств, прав его необходимо заверить нотариально.

В договоре залога может содержаться запись о том, что залогодержатель предоставляет предприятию право на использование заложенных ценностей. Залогодержатель вправе проверять сведения о движении заложенных товарно-материальных ценностей, их сохранность, качество. Товары, . выбывающие по тем или иным причинам из состава заложенных, могут быть заменены залогодателем (при обязательном согласии банка) другими товарами.

Если залогодатель просрочил задолженность по ссудам (свыше 60 дней), обеспеченным залогом товарно-материальных ценностей, то банк имеет право направлять на погашение задолженности всю выручку от реализации этих ценностей (но только после удовлетворения претензий по платежам в бюджет). Проверка состояния заложенных ценностей может установить, что они не сохранены, выбывшие ценности не заменены другими. В таком случае банк имеет право досрочно взыскать ссуду полностью или ту ее часть, которая оказалась необеспеченной.

Залогодержатель обязан погасить полученную в банке ссуду в установленные в договоре залога сроки. Если же эти сроки не соблюдены, банк вправе списать непогашенную сумму со счета клиента, а в случае недостатка наличных средств  -  перенести  задолженность  на  счет  просроченных

ссуд. Проверка обеспечения кредитов осуществляется один раз в месяц по балансу клиента или сведениям об остатках кредитуемых товарн о-материальных ценностей и средств в расчетах с привлечением учетных данных банка.

На территории России предоставление и погашение внутренних кредитов по экспортно-импортным сделкам должно производиться с учетом требований Закона "О залоге".