Банки. Банковское дело в России

Внешнеэкономическая деятельность

Раздел: Бизнес, финансы

Гарантия означает, что банк берет на себя обязательство в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей произвести платеж за своп счет, и обычно выдается банком под соответствующее обеспечение. Правила статей 203-208 ГК РСФСР распространяются на гарантии, выдаваемые одной организацией в обеспечение погашения задолженности другой.

Порядок оформления гарантийных обязательств в Российской Федерации определяется "Правилами кредитования материальных запасов и производственных затрат" от 30 октября 1987 г. № 1. Во внешнеэкономических операциях гарантами, как правило, являются первоклассные банки.

Банковская гарантия - это поручительство банка по обязательству его клиента, выданное непосредственно в пользу контрагента последнего, или в пользу банка контрагента. В первом случае это будет прямая гарантия (например, банк импортера выдает гарантию фирме-экспортеры).   Во  втором   случае,  когда  поручительство банка выдается в пользу банка контрагента, это будет гарантия через посредство банка экспортера.

Поскольку фирма-экспортер непосредственно не связана с банком импортера, выдающим гарантию, то реализацию требования по гарантии экспортер осуществляет через свой банк, . передавая ему соответствующие права.

Банк, выдавая гарантию, обязуется по отношению к кредитору выступить гарантом того, что при наступлении гарантийного случая банк выплатит определенную сумму. Под гарантийным случаем понимается неуплата должником в указанный срок процентов или части ссуды. В рамках гарантийного обязательства банка претензии и» возражения заемщика к кредитору не учитываются. Поэтому при обеспечении кредита банки отдают предпочтение гарантии, а не поручительству, особенно, если в гарантию включен пункт "по первому требованию".

Если экспортер нуждается в систематическом получении гарантии банка по совершенным сделкам, экспортер может оформить с банком генеральный договор по гарантийным операциям, который называется кредитной линией. В этом случае банк в соответствии с договором выполняет гарантийные поручения клиента в пределах согласованной суммы или даже без установления общего предела гарантии. Клиент обязуется возмещать суммы убытков банку.

Гарантийные соглашения по внешнеэкономическим операциям между банком и его клиентами должны содержать следующие основные положения:

-наименование банка-гаранта, бенефициара и лица, по поручению которого выдается ссуда;

-содержание обязательств или предмет гарантии. Указывается, на какой случай распространяется гарантия. Например,     гарантируется     выставление     аккредитива на     покрытие     стоимости соответствующей     фирмой поставленного товара;

-сумма гарантии;

-обязательство банка-гаранта. Например, банк обязуется произвести платеж, если фирма-импортер не выполнит свое обязательство своевременно;

-срок действия гарантии.

Банковские гарантии могут выдаваться и экспортерам и импортерам, но наиболее часто - при экспортных операциях:

-при расчетах в инкассовой фирме. Поручительство, что фирма-импортер выкупит в срок выставленные на нее товарные документы;

-при    аккредитивной          форме расчетов.

Поручительство, что импортер своевременно выставит аккредитив в пользу экспортера (например, против телеграммы о готовности товара к отгрузке);

-при применении коммерческого кредита. Поручительство, что импортер, получивший кредит от экспортера, будет соблюдать согласованный между покупателем и продавцом график погашения кредита.

При импортных операциях могут быть гарантии:

-по полученным от импортера экспортером авансом. Поручительство, что экспортер при невыполнении условий контракта возвратит полученный аванс;

-в связи с организацией аукционов (торгов). Поручительство банка, что экспортер, сообщивший условий своего участия в торгах, выполнит обязательства, если импортер остановил на нем свой выбор. В этом случае импортер, отказавший другим участникам торгов, может иметь убытки, если импортер откажется от своих обязательств по торгам.

Банковские гарантии могут быть выражены или в форме аваля (удостоверение на каждой тратте в отдельности) или гарантийного письма (выписывается по

целому комплекту тратт). При использовании аваля имеется возможность учесть (продать) в банке каждую тратту в отдельности. При нарушении условий гарантийная ответственность более строга, так как в этом случае применяется вексельное право.

Применение гарантийных писем по нескольким траттам менее удобно, поскольку не дает возможности учесть (продать) в банке все тратты, если банк соглашается купить лишь часть этих тратт. Нарушения по траттам, имеющим гарантийное письмо, рассматриваются менее строго, так как в этом случае применяется общегражданское право.