Банки

Банковская энциклопедия

Раздел: Право, бизнес, финансы

Принципы кредитования — основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования. К П. к.относятся: срочность, целевой характер, обеспеченность и платность кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком в банк в заранее обусловленный срок, то есть он конкретизирует возврат кредита в опреде ленное время. Экономической основой срочности кредита, предоставленного заемщику с целью обеспечения основными производственными фондами. В законодательном порядке установлены предельные сроки кредитования (до 12 месяцев) предприятий с выше указанной целью. Кредиты на техническое переоснащение и расширение действующих предприятий и их реконструкцию предоставляют в пределах нормативных сроков строительства, и окупаемости объекта. Конкретный срок возврата займа зависит от формы кредитования. Например, при использовании в процессе кредитования специального ссудного счета возврата средств, взятых в долг, происходит ежедневно, поскольку выручка от реализации продукции в этом случае зачисляется на спецссудиый счет- Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата кредита, взимая за это повышенный процент. От соблюдения принципа срочности кредита зависит возможность предоставления новых кредитов, поскольку одним из ресурсов кредитования являются возвращенные ссуды. Нарушение принципа срочности кредита находит отражение в переводе срочной задолжености по займам в просроченную. При нарушении сроков возврата и имеющихся в наличии просроченных ссуд новые кредиты предприятиям, как правило, не предоставляются. Целевой характер кредитования допускает вложение заемных средств в конкретные хозяйственные процессы. Хотя к современных условиях коммерческие банки переходят от кредитования объекта к кредитованию субъекта, целевой характер кредитования продолжает оставаться, поскольку условия кредитования предприятий на расходы, связанные с основной производственной деятельностью и капитальными вложениями,   существенно   отличаются.  Кроме  того,   разными являются кредитные ресурсы, использующиеся для краткосрочного и долгосрочного кредитования, различен подход банка к решению вопросов о предоставлении кредитов, имеющих обеспечение и не имеющих его. Принцип обеспеченности кредитов имеет цель защитить интересы банка и не допустить убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика. До недавнего времени, когда наша банковская система была представлена государственными специализированными банками, принцип обеспеченности сводился к материальной обеспеченности кредитов. Это означает, что кредиты предостазляют под товарно-материальные ценности и расходы производства. Таким образом, создаются условия для возврата кредита. Переход экономики к рыночным отношениям и образование акционерно-коммерческих и кооперативных банков привели к наполнению этого принципа новыми элементами. Сейчас в роли носителя гарантии возврата кредита могут быть не только материальные бумаги-1 акции, облигации, векселя, страховые полисы, гарантии платежеспособности юридических и физических лиц и т.д. Коммерческие банки могут предоставлять так называемые бланковые кредиты, не имеющие реального обеспечения. Они предоставляются под высокий процент, поскольку связаны с определенным риском. В процессе кредитования предприятий и граждан банк не только требует воззрата полученного кредита, но и оплаты процента за пользование им. В условиях рыночных отношений процент является объективным спутником кредита, его составным звеном, поскольку кредитная операция — это акт коммерческой продажи ка определенный срок денеж-' ных средств. Уровень процентных ставок, устанавливаемый коммерческими банками, зависит от срока пользования кредитом и от степени риска, возникающего в  связи с кредитной операцией. Чем больший срок на который предоставляются кредиты, и больше степень риска, тем больше процентная ставка по кредитам. За счет процентов банки оплачивают свои расходы к получают прибыль. Процент является также одним из средств управления совокупным денежным оборотом.