Банки

Банковская энциклопедия

Раздел: Право, бизнес, финансы

Сальдо взаимных расчетов — результат соотношения платежей и поступлений средств за определенный период, отражаемый на лицевом счете по зачету. С. в. р. может быть дебетовым, когда сумма платежей больше суммы поступлений средств, и кредитовым при обратном соотношении указанных оборотов. В день завершения зачета дебетовое сальдо предъявляется ко взысканию с расчетного или спецссудного счета хозяйственной организации, кредитовое сальдо зачисляется на расчетный счет. При отсутствии или недостаточности средств на расчетном счете банк может предоставить хозяйственной организации кредит.