Банки

Банковская энциклопедия

Раздел: Право, бизнес, финансы

Услуги коммерческих банков — вид деятельности коммерческих банков, направленный на привлечение юридических и физических лиц как постоянных клиентов. У. к. б. включают посреднические, консультационные, доверительные (трастовые) и другие услуги. Среди посреднических услуг наиболее распространенные: посредничество в получении клиентом кредита; посредничество в операциях с ценными бумагами, валютой, имуществом. Первый вид услуг предоставляется банком тогда, когда сам банк не имеет возможности удовлетворить кредитное заявление клиента. Такая ситуация может возникнуть в случае превышения запрошенного кредита над установленным лимитом кредитования, несовпадение предложенных клиентом условий заема с кредитной политикой руководства банка и др. В этом случае банк, обслуживающий клиента, по его просьбе берет в другом банке кредит и предоставляет его клиенту под более высокий процент, чем плата за купленные ресурсы. Клиент идет на такую операцию, потому что полученные им ссуды в другом коммерческом банке часто обходятся значительно дороже, поскольку этот банк стремится компенсировать риск предоставления кредита, особенно большого, незнакомому заемщику. Конечно, для такого кредитования клиентов обслуживающий банк привлекает средства банков-корреспондентов, которые предоставляются в кредит под более низкий процент, чем в случаях, когда заемщик получает в другом банке кредит самостоятельно. При больших суммах затребованных клиентом ссуд коммерческий банк прибегает к консорциальной операции, то есть, к созданию консорциума банков или других финансовых организаций с целью совместного кредитования заемщика. Прибыль банка от посредничества (маржа) составляет разницумежду ссудным и заемным процентами. Ссудный — это процент, взысканный банком с клиента, а заемный — процент, уплаченный банку, в котором получена ссуда (куплены кредитные ресурсы). Посреднические услуги по операциям с ценными бумагами, валютой, имуществом осуществляются на основании поручения клиента. Особого внимания заслуживает посредническая практика коммерческих банков при эмиссии, при размещении и организации повторного обращения ценных бумаг клиентов. Посредничество банка в этих операциях осуществляется на основании соглашения с эмитентом. В случае больших масштабов эмиссии, обслуживающий банк (или консорциум) может взять у эмитента ценные бумаги для продажи на комиссионных началах или гарантировать клиенту размещение ценных бумаг инвесторов (покупателей) до определенного периода по установленной  цене.  Гарантия  размещения  осуществляется путем: покупки у эмитента всего выпуска или согласованной части выпуска ценных бумаг с последующей их продажей; покупки у эмитента не размещенных до окончания установленного срока ценных бумаг. Доход банка за посредничество в операциях с ценными бумагами образуется за счет разницы в ценах купли и продажи. Банковские услуги по торговле валютой имеют своей целью: предоставление валюты клиентам для обеспечения их платежей и поддержания ликвидности в валюте: страхование рисков обесцент-гвания средств вследствие смены валютных курсов; получение спекулятивной прибыли за счет смены курсов валют.

Банковская торговля валютой осуществляется по свободному курсу, который называется кассовым. Он зависит от платежной способности банка, масштаба его оборота (в т, ч. в валюте), вида деловых отношений с продавцами и покупателями валюты. Покупка валюты осуществляется по так называемому курсу покупателя, а продажа — по курсу продавца. Разница между этими курсами (маржа) составляет прибыль коммерческого банка. Рядом с торговлей валютой банки осуществляют посредничество в валютных операциях. В частности, по поручению клиента банк во время обусловленного срока осуществляет конверсию средств в валюту и назад с целью получения спекулятивной прибыли за счет курсовой разницы. Доверительные (трастовые) услуги представляют собой вид /деятельности коммерческого банка по владению имуществом, переданном клиентом банку по поручению. Доверенное управление имуществом по своей специфике- сходно с банковской деятельностью и связано с выполнением работ по учету операций, сохранением ценностей, размещением средств, финансовым анализом и т. д. Доверенным лицом банков выступают, в основном, частные лица, а также фирмы, благотворительные организации, разнообразные фонды (в том числе пенсионные). Частным лицам банки предоставляют несколько видов трастовых услуг; распоряжение наследством, управление персональными трастами, опекунство с обеспечением сохранения имущества, агентские функции. Распоряжение наследством включает: операции по получению решения суда, сбору и обеспечению сохранности наследства, оплате административных расходов, проведению расчетов с кредиторами, выплате налогов, разделу имущества между наследниками и ч\ д. Управление персональными трастами (имуществом, переданным банку для управления) предусматривает: принятие решений по размещению управляемых средств; депозитные операции; получение доходов; оформление страховки и внесение страховых платежей; выплату дохода клиенту; учетные операции; финансовый анализ эффективности использования имущества. Опекунство и обеспечение сохранения имущества предусматривает операции, аналогичные управлению персональными трастами. Этот вид услуг существует в двух формах: опекунство над индивидом (несовершеннолетним, недееспособным) и опекунство над собственностью, если владелец становится физически неспособным к самостоятельному управлению имуществом. Агентские функции несколько отличаются от сугубо доверительных тем, что клиент не теряет полномочий владельца, а лишь уполномачивает банк на осуществление операций от имени владельца. Агентские функции включают: сохранение имущества, инвестиционные и коммерческие операции по поручению владельца, оплату счетов, налогов, операций купли-продажи, оформление и восстановление страховых полисов и другое юридическое обслуживание.

Фирмам коммерческие банки предоставляют такие виды трастовых услуг; распоряжение активами, агентские операции, ликвидация предприятий. Они обращаются к трастовым услугам банков для организации облигациониых займов. В этом случае банк берет на себя функции сбережения заклада (по обеспеченным облигациям), размещение ценных бумаг, оплата процектоз и погашение ссуды, распоряжения фондом погашения кредита. Коммерческие банки предоставляют фирмам, услуги по управлению пенсионными фондами и фондами частичного участия в прибылях работников фирмы. Агентские посреднические операции возникают при обмене выпущенных фирмой ценных бумаг в связи с дроблением акций, конверсией облигаций в акции, объединением или реорганизацией фирм. В случае-ликвидации фирмы обслуживающий ее банк по поручению руководства фирмы проводит операцию по учету активов, реализации имущества, расчетах с кредиторами и бюджетом, распределению полученных средств между акционерами. Доход от трастовых услуг банков формируется за счет комиссионных вознаграждений, в которые включаются: ежегодные отчисления от доходов траста; ежегодный взнос из первичной суммы траста; взнос из суммы траста по окончанию срока действия траст-договора. Ставки взносов и отчислений дифференцированы в зависимости ст видов трастов и связанных с ними услуг по управлению трастами. Сберегательные услуги банков связаны с тем, что банки имеют специально оборудованные, труднодоступные для похитителей помещения. Они предоставляются в двух формах: предоставления клиентам сейфов для хранения ценностей; хранение ценностей в стальной камере. При первой форме услуг банк сдает клиенту в аренду сейф, который используется им для хранения ценных бумаг,_документов страховых поли-, сов, драгоценностей и личных вещей, представляющих собой ценность только для владельца. Клиент не сообщает банку содержание сейфа. Банк обязуется обеспечить сохранность сейфа и доступ к нему исключительно для клиента и уполномоченных :ш лиц. При второй. услуг оанк принимает ценности в соответствии с установленным в договоре перечнем для хранения в специальных стальных камерах. Владелец может уполномочить банк проводить операции по управлению ценностями во время действия обусловленного срока. Например, получать доход по облигациям и зачислять его на текущий счет во время долгосрочной командировки клиента. Оплата за услуги по хранению взимается банком в форме комиссионного вознаграждения, которое устанавливается в процентах к стоимости принятых на хранение ценностей. Коммерческие банки проводят консультирование клиентов в отрасли экономического (финансового) анализа и бухгалтерского учета, изучение платежеспособности хозяйственных партнеров клиента, организации эмиссии и повторного обращения ценных бумаг, выбора направления инвестирования средств и т. д. Как правило, консультирование является видом услуг, связанным с другими операциями: кредитными, лизинговыми, обслуживанием платежного обращения и др. Оплата за консультационные услуги засчиты-вается в составе доходов по основному Биду деятельности.