Законы. Юриспруденция

Комментарий Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей

Раздел: Экономика и юриспруденция

     Банковский вклад (депозит) оформляет отношения банка и его клиентов по

внесению ими в банк денежных сумм (вкладов) и их возврату. Он относится к

числу банковских сделок, то есть сделок, услугодателем в которых обязательно

выступает банк или иная кредитная организация. Такого рода сделки ранее предусматривались

нашим законодательством лишь в самой общей форме (ср. ст. 111 Основ 1991 года

и ст. 395 ГК 1964 года), будучи в основном предметом подзаконной, главным

образом ведомственной регламентации. Новый Кодекс впервые содержит развернутое

правовое регулирование этих отношений, что уже само по себе представляется

важной гарантией для услугополучателей.

     Часть вторая ГК содержит правила о двух весьма близких разновидностях

банковских сделок - договорах банковского вклада (депозита) и договорах банковского

счета (к банковским сделкам относятся также кредитные и факторинговые договоры

и операции по производству безналичных расчетов). Близость этих договоров

обусловлена сходством их оформления и содержания. В обоих случаях вкладчику

клиенту банка открывается соответствующий банковский счет, на котором "хранятся"

(точнее говоря, учитываются) его денежные средства и с которого по его указанию

могут производиться определенные расчеты (ср. п. 1 ст. 110 и п. 1 ст. 111

Основ 1991 года). Это дает основание применять к договорам банковского вклада

некоторые общие положения о договорах банковского счета, что имеет место как

в ранее действовавшем, так и в новом законодательстве (ср. абз. 2 п. 1 ст.

111 Основ и п. 3 ст. 834 ГК).

     Вместе с тем названные договоры в действительности далеко не совпадают.

Отношения банковского вклада могут оформляться как открытием клиенту счета,

на который вносится вклад, так и выдачей ему ценной бумаги (сберегательного

или депозитного сертификата), при которой исключается осуществление каких-либо

расчетов. Юридические лица не имеют возможности использовать находящиеся во

вкладах (на депозитах) средства для расчетов с другими лицами (абз. 2 п. 3

ст. 834 ГК). С другой стороны, понятием банковского счета охватываются различные

виды счетов (оформляющие соответствующие договорные отношения банков и клиентуры).

Поэтому п. 3 ст. 834 Кодекса более точно говорит о возможности применения

правил о договоре банковского счета к отношениям банка и вкладчика по счету,

на который внесен вклад, если иное не предусмотрено специальными правилами

о договоре банковского вклада или не вытекает из существа последнего.

     Рассуждая о договорах банковского вклада и банковского счета, важно также

иметь в виду известную условность терминологии, говорящей о "хранении" денежных

средств вкладчика (кстати, новый ГК, в отличие от Основ 1991 года, термина

"хранение" здесь избегает). Несмотря на использование понятия "депозит" (depositum

и означает со времен римского права договор хранения), ни о каком хранении

денег в действительности, конечно, речи быть не может. В большинстве случаев,

особенно для юридических лиц, предметом этих отношений являются безналичные

деньги, не существующие вообще в виде бумажных купюр, а представляющие собой

права требования (выдачи или перечисления известной денежной суммы). Но даже

при внесении на счет наличных денег они поступают в собственность банка или

иной кредитной организации и обезличиваются, а вкладчику по его требованию

выдаются иные купюры. Нельзя рассматривать эти отношения и как разновидность

"хранения с обезличением вещей" (так называемого "иррегулярного хранения",

предметом которого являются вещи, определенные родовыми признаками). Ведь

кредитные организации не "хранят" денежные средства в буквальном смысле слова

(даже с обезличением купюр), а используют их в своей деятельности, не говоря

уже о физической невозможности "хранения" безналичных денег.

     Иное дело - принятие банком на хранение ценных бумаг, драгоценностей,

драгоценных металлов и тому подобных вещей (в том числе и с предоставлением

клиентам для этих целей специальных банковских сейфов). Здесь речь идет о

классическом договоре хранения (ст. 921, 922 ГК), в силу которого на банке

лежит обязанность возврата клиенту-поклажедателю тех же самых вещей, даже

если некоторые из них, например ценные бумаги, стали еще и объектом договора

доверительного управления (ст. 1012 и сл.), заключенного клиентом с банком.

     Поэтому вклад как объект рассматриваемых банковских сделок представляет

собой не денежную сумму, а обязательственное право требования. Банковский

счет, на котором находится вклад, не служит титулом права собственности или

иного вещного права, а определяет размер и содержание соответствующего права

требования клиента к банку. Применительно к вкладу нельзя говорить о существовании

вещного права, в том числе права собственности вкладчика или банка, ибо невозможно

физически обладать, например, безналичными денежными средствами. Обязательственное

же право требования может быть объектом имущественного оборота и даже включаться

в состав имущества (например, предприятия, наследственной или конкурсной массы),

воплощая в себе некую товарную (экономическую) ценность. Его, однако, нельзя

смешивать с вещным правом, объектом которого является вещь, а не притязание

на известное поведение обязанного лица. Различие вещных и обязательственных

прав, очевидное и традиционное для европейского континентального права, неизвестно

англо-американской правовой системе, огромное влияние которой на регламентацию

финансовых отношений безусловно. Некритическое использование идущей из названной

системы терминологии и конструкций становится причиной многочисленных недоразумений,

возникающих по этому поводу в банковской практике.

     Изложенное объясняет определение договора банковского вклада в п. 1 ст.

834 ГК, в соответствии с которым банк, принявший вклад, обязуется возвратить

сумму вклада с выплатой предусмотренных договором процентов. Вместо обязанности

"хранить" вклад на банк возлагается обязанность принять определенные меры

по обеспечению возврата вклада (ст. 840 ГК), то есть иметь дополнительные

гарантии, обеспечивающие исполнение им своих обязательств по данному договору.

     С этой точки зрения следует отметить крайне неудачное определение вклада

в ч. 1 ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности (в редакции от 3 февраля

1996 года). Здесь вклад определен как "денежные средства", размещаемые "в

целях хранения и получения дохода", из чего при буквальном толковании вытекает

обязанность банка хранить денежные купюры вкладчика и вернуть ему их, что

невозможно.

     Стороной, принимающей вклады депозиты, в данном договоре может быть только банк, располагающий правом на привлечение средств во вклады в соответствии с выданной ему лицензией (ч. 2 ст. 36 Закона о банках). Всякая иная кредитная

организация, которой закон предоставил право принимать вклады от юридических

лиц, также должна руководствоваться правилами о данном договоре. Именно в

этом состоит смысл нормы п. 4 ст. 834 ГК, которую нельзя понимать так, что

при привлечении вкладов от физических лиц иными, нежели банки, коммерческими

организациями (например, паевыми инвестиционными фондами) на них не распространяются

правила о договоре банковского вклада. Суть правил данной главы Кодекса состоит

как раз в том, что единственной законной формой привлечения денежных средств

граждан во вклады является рассматриваемый договор с банком (а в ином случае

наступают последствия, предусмотренные ст. 835 ГК). Более того, в соответствии

с ч. 3 ст. 36 Закона о банках право привлечения денежных средств граждан во

вклады предоставляется только банкам, "с даты государственной регистрации

которых прошло не менее двух лет".

     В качестве вкладчиков могут выступать любые юридические лица и граждане,

причем в последнем случае договор банковского вклада признается публичным

договором (ст. 426 ГК). Это означает запрет установления льгот или ограничений

при оформлении вкладов для отдельных граждан и обязанность заключать такие

договоры с любым обратившимся с этой целью гражданином. Вклад может быть также

внесен на счет вкладчика иным (третьим) лицом либо сделан в пользу такого

третьего лица.

     Ограничение организаций, имеющих право привлекать денежные средства во

вклады, призвано исключить получившие широкое распространение в последнее

время многочисленные случаи злоупотреблений и мошенничества, основанные в

значительной мере на недоработках законодательства. Попытки использования

этой возможности в обход требований о лицензировании такого рода деятельности

и создании необходимых гарантий вкладчикам облекались в самые разнообразные

формы: выпуск не предусмотренных законом ценных бумаг (типа "билетов МММ"),

создание "компаний по найму (селенгу) денежных купюр", учреждение товариществ

на вере со многими тысячами вкладчиков, средства которых бесконтрольно использует

"полный товарищ", и т. д. Подобные попытки нельзя исключить и в будущем. Поэтому

в п. 2 ст. 835 ГК закреплено общее правило о последствиях принятия вкладов

любыми неуправомоченными лицами либо с нарушением установленного порядка (в

том числе с ограничением предусмотренных законом прав вкладчиков).

     Если в такой ситуации вклад принят от гражданина, последний вправе потребовать

немедленного возврата всей суммы вклада с начислением на нее процентов, предусмотренных

ст. 395 ГК, и возмещения сверх того всех причиненных убытков, включая неполученные

доходы. Если же вклад сделан юридическим лицом, договор вклада признается

недействительным по правилам ст. 168 ГК (то есть по общему правилу ничтожным)

с применением последствий совершения недействительных сделок. В силу ст. 1103

ГК здесь действуют правила о неосновательном обогащении, в соответствии с

которыми возникает обязанность возврата неосновательно приобретенного имущества

с возмещением всех полученных от его использования доходов и уплатой процентов

согласно ст. 395 ГК (ст. 1107 ГК), то есть наступают фактически аналогичные

последствия.

     Таковы же последствия и при возврате средств, уплаченных за незаконно

выпущенные ценные бумаги или продажу гражданам ценных бумаг, исключающих получение

ими своих средств по первому требованию, в частности векселей. Следует учитывать,

что Положение о переводном и простом векселе 1991 года предусматривает использование

векселей только в предпринимательском ("хозяйственном") обороте. Возможно

применение векселей и в отношениях между гражданами, не являющимися предпринимателями.

Однако речь может идти о выдаче конкретных векселей гражданином или гражданину,

а не о массовом выпуске с целью сбыта гражданам "финансовых", "инвестиционных"

и тому подобных "векселей", в действительности как раз и являющемся незаконным

привлечением их денежных средств во вклады. Согласно п. 3 ст. 835 ГК лишь

федеральный закон может установить иные, нежели предусмотренные здесь, специальные

последствия такой деятельности (например, о расчетах по акциям, выпуск которых

был признан незаконным).

     Договор банковского вклада подлежит обязательному письменному оформлению

под страхом недействительности (ничтожности) (п. 2 ст. 836 ГК). Однако формой

этого договора может служить сберегательная книжка, сберегательный или депозитный

сертификат или иной аналогичный документ, предусмотренный законом либо банковскими

правилами (например, лицевой счет и заверенная банком выписка из него и т.

п.), а не только специальный документ, подписанный обеими сторонами. Явно

излишним и непродуманным является указание в ч. 2 ст. 36 Закона о банках на

необходимость оформления любого вклада "договором в письменной форме в двух

экземплярах, один из которых выдается вкладчику".

     Сберегательная книжка по общему правилу оформляет отношения банковского

вклада с участием граждан. Закон предусматривает теперь обязательные реквизиты

сберегательной книжки (п. 1 ст. 843 ГК). Важно отметить, что именно указанные

в сберкнижке данные о вкладе являются основанием для расчетов вкладчика с

банком, если только последний не доказал иное состояние вклада. Тем самым,

по сути, установлена презумпция правильности соответствующих записей, имеющих

преимущественное доказательственное значение в случае спора. Поэтому операции

по вкладу должны производиться банком только при предъявлении сберкнижки вкладчиком.

Сберкнижка на предъявителя прямо объявлена ценной бумагой, а потому в случае

ее утраты права по ней могут быть восстановлены только в особом порядке так

называемого вызывного производства (ст. 148 ГК, ст. 274-281 ГПК). Замена утраченной

или испорченной именной сберкнижки может быть произведена выдавшим ее банком.

     Сберегательные и депозитные сертификаты являются ценными бумагами и могут

быть как именными, так и предъявительскими. В соответствии с письмом Центробанка

от 10 февраля 1992 года (с изменениями и дополнениями от 18 декабря 1992 года

и от 24 июня 1993 года)<67> сберегательный сертификат удостоверяет обязательство

банка по выплате размещенного у него сберегательного вклада и может быть выдан

только гражданину, а депозитный сертификат удостоверяет обязательство банка

по выплате размещенного у него депозитного вклада и выдается только юридическому

лицу. При этом все расчеты по купле-продаже таких сертификатов и выплате причитающихся

по ним сумм должны осуществляться только в безналичном порядке (хотя платежи

по сберегательным сертификатам допускаются также и наличными деньгами).

     Сами сертификаты, по мнению Центробанка, не служат расчетным или платежным

документом, хотя право требования по ним может быть уступлено (передано) владельцами

другим лицам (в том числе, очевидно, и в уплату за переданный товар или оказанные

услуги). Сертификаты являются срочными (и не могут выпускаться сроком "до

востребования"), причем срок обращения депозитных сертификатов ограничивается

одним годом, а сберегательных - тремя годами. При массовом (серийном) выпуске

банковских сертификатов условия их выпуска и обращения подлежат обязательному

утверждению органами Центробанка. По истечении установленного срока владелец

сертификата вправе требовать от банка возврата суммы вклада и обусловленных

в сертификате процентов. При этом возможно досрочное предъявление сертификата

к оплате даже при отсутствии указания об этом в условиях его выпуска (п. 3

ст. 844 ГК). В таком случае банк обязан выплатить вкладчику проценты, выплачиваемые

им по вкладам до востребования (то есть более низкие), если иной размер процентов

не установлен условиями сертификата.

     Договор банковского вклада может заключаться с условием выдачи по первому

требованию (до востребования) либо по истечении определенного срока (срочный

вклад). При внесении вклада может быть предусмотрено дополнительное условие

его выдачи, не противоречащее закону (условный вклад), например достижение

вкладчиком определенного возраста и т. д. Однако во всех случаях за вкладчиком

сохраняется право требовать досрочной выдачи всей суммы вклада, за исключением

вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата. Для граждан

условие об отказе от получения вклада по первому требованию объявлено ничтожным

(абз. 2 п. 2 ст. 837 ГК). Таким образом, банк ни при каких условиях не может

препятствовать получению гражданином-вкладчиком своего вклада или его части

(ч. 1 ст. 36 Закона о банках). Единственным неблагоприятным для вкладчика

последствием в этом случае становится выплата ему процентов в пониженном размере

(соответствующем процентам по вкладам до востребования, если иной их размер

не предусмотрен конкретным договором банковского вклада).

     Договор банковского вклада - возмездный и не может быть иным даже по

соглашению сторон. Закон предусматривает обязанность банка выплачивать проценты

по вкладу в определенном договором размере. При отсутствии в договоре такого

условия проценты подлежат выплате в размере ставки банковского процента (ставки

рефинансирования, по которой Центробанк выдает кредиты коммерческим банкам),

существующей в месте жительства или нахождения клиента (в настоящее время

данная ставка не дифференцируется по регионам, а является единой) (п. 1 ст.

838, п. 1 ст. 809 ГК).

     Изменение оговоренного размера процентов по вкладам допускается, если

его запрет прямо не установлен договором (ср. ч. 2 ст. 29 Закона о банках).

Однако возможность одностороннего уменьшения банком размера процентов и в

этом случае подвергнута ограничениям. Во-первых, уменьшенный банком размер

процентов может применяться лишь по истечении месяца с момента сообщения об

этом вкладчикам (если иное условие не предусмотрено договором вклада). Во-вторых,

размер процентов по срочным или условным вкладам граждан вообще не может быть

уменьшен, если только такая возможность прямо не установлена федеральным законом.

Для аналогичных вкладов юридических лиц возможность одностороннего изменения

банком размера процентов может устанавливаться также и договором (п. 3 ст.

838 ГК).

     Сами проценты на вклад начисляются со дня, следующего за днем поступления

вклада в банк, до дня, предшествующего выплате суммы вклада (п. 1 ст. 839

ГК), и выплачиваются вкладчику ежеквартально по его требованию (если иной

срок их выплаты не предусмотрен договором). В любом случае при возврате вклада

выплачиваются все начисленные к этому сроку и не полученные вкладчиком проценты.

     Особое внимание закон уделяет способам обеспечения возврата вкладов.

Прежде всего, все без исключения банки обязаны страховать вклады граждан (п.

1 ст. 840 ГК, ст. 38 Закона о банках). Вклады граждан в банках, в которых

более 50 процентов акций или долей участия принадлежит публично-правовым образованиям

(федеральному государству, субъектам Федерации или муниципальным образованиям),

обеспечиваются также установлением субсидиарной ответственности этих образований

по долгам таких банков. Следует напомнить, что указанная ответственность по

правилам п. 1 ст. 399 ГК наступает при отказе должника (банка) удовлетворить

соответствующее требование вкладчика либо при неполучении от него ответа на

предъявленное требование в разумный срок, а не только в случае неплатежеспособности

банка. Для юридических лиц способы обеспечения возврата банками их вкладов

определяются условиями договоров. Следует иметь в виду, что, как и всякое

юридическое лицо, банк отвечает по своим обязательствам перед вкладчиками

всем своим имуществом (п. 1 ст. 56 ГК), включая уставный и резервный фонды,

точнее говоря, все активы банка (ср. также ч. 1 ст. 11 и ст. 24, 25 Закона

о банках).

     Во всех случаях банк обязан специально информировать вкладчиков о мерах,

обеспечивающих возврат их вкладов (ср. ч. 1 ст. 8 Закона о банках). Ухудшение

условий обеспечения возврата вклада (например, уменьшение уставного капитала

банка или размера его чистых активов), а тем более утрата специального обеспечения

или невыполнение обязанностей по такому обеспечению, предусмотренных договором,

дают вкладчику безусловное право требовать немедленного возврата всей суммы

вклада с начислением на нее процентов, предусмотренных п. 1 ст. 809 ГК, и

возмещением всех убытков (включая неполученный доход в виде процентов по вкладу).

     Закон теперь прямо регулирует возможность внесения вклада не только самим

вкладчиком, но и третьим лицом в его пользу (ст. 841), а также соответственно

- возможность внесения вкладов в пользу третьих лиц (ст. 842). В первом случае

банк обязан зачислить во вклад денежные средства, поступившие для вкладчика

от третьих лиц, презюмируя согласие на это вкладчика (поскольку последний

предоставил иным лицам сведения о своем счете по вкладу). Разумеется, вкладчик

может по каким-то соображениям отказаться от зачисления таких средств на его

счет или оговорить в договоре необходимость получения на то его особого согласия.

     Во втором случае вклад вносится в банк на имя определенного третьего

лица, а не самого непосредственного вкладчика (например, родители вносят вклад

на имя своего ребенка). В данном договоре существенным условием (при отсутствии

которого договор считается незаключенным) является точное указание имени гражданина

или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. Такое

лицо становится владельцем вклада с момента выражения им намерения воспользоваться

вкладом, обычно осуществляемого в форме предъявления к банку соответствующего

требования. До этого момента (в том числе, следовательно, и при отказе или

нежелании третьего лица воспользоваться правами вкладчика) возможность использовать

вклад сохраняется за внесшим его лицом, которое вправе изъять вклад полностью

или частично. На указанные отношения распространяются также общие правила

о договоре в пользу третьего лица (ст. 430 ГК) с учетом того, что банк является

в них должником, а фактический вкладчик - кредитором.