Правовое регулирование страхования

Характеристика отдельных видов обязательного государственного страхования

Обязательное страхование может быть двух видов: обязательное в силу указания закона, но не требующее участия государства в качестве одной из сторон; обязательное в силу закона и требующее участия государства в качестве страховщика или страхователя.

Первый вид страхования осуществляется посредством заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком. Обязательное страхование, осуществляемое без включения в субъектный состав государства и, следовательно, не предполагающее движения бюджетных денежных средств, относится к сфере гражданско-правового регулирования.

Предмет финансового права образуют правоотношения по обязательному государственному страхованию, поскольку требуют участия государства в качестве страховщика или страхователя; осуществляются посредством движения бюджетных денежных средств; в большей степени урегулированы императивными нормами, т. е. соответствуют основному методу финансового права — методу властных предписаний.

Вместе с тем гражданско-правовые отношения в сфере страхования могут вызывать к жизни публичные финансовые отношения. В частности, в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» государство выплачивает инвалидам компенсации страховых премий по договору обязательного страхования. Компенсация предоставляется за счет средств федерального бюджета в размере 50% суммы страхового взноса. В рассмотренном примере гражданско-правовая сделка по страхованию выступает юридическим фактом, порождающим бюджетные правоотношения.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета. Денежные средства на обязательное государственное страхование выделяются федеральным органам исполнительной власти.

Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных нормативных правовых актов о таком страховании либо на основании договоров, заключаемых в силу требований законодательства.

В настоящее время обязательное государственное страхование достаточно часто осуществляется на основании договоров, заключаемых страхователями — федеральными органами государственной власти и страховщиками — специализированными страховыми компаниями. Заключая с федеральным органом государственной власти договор страхования, страховщик тем самым принимает на себя обязательство по предоставлению застрахованным лицам (выгодоприобретателям) установленного законодательством страхового обеспечения. И хотя такое обязательство возникает из гражданско-правового договора, страховщик, осуществляя выплату страховых сумм, действует от имени государства, т. е. выполняет одновременно и публичную финансовую функцию, реализуя за счет бюджетных средств обязанности государства по социальному обеспечению, компенсации причиненного жизни и здоровью вреда и т. д. Вместе с тем принятие на себя страховщиком данной функции не освобождает государство от обязанности обеспечивать надлежащее финансирование расходов на обязательное государственное страхование. Использование в обязательном государственном страховании договора в качестве инструмента гражданско-правового регулирования не изменяет в конечном счете финансово-правовую природу прав и обязанностей, которые связывают государство и иных лиц, подлежащих обязательному страхованию за счет бюджетных средств.

В процессе осуществления обязательного государственного страхования происходит распределение бюджетных денежных средств и, следовательно, возникают финансово-правовые отношения.

Субъектами финансово-правовых отношений по обязательному государственному страхованию выступают страхователи — федеральные органы исполнительной власти, а также страховщики — государственные страховые или иные государственные организации.

Обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам по тарифам, определенным законами или иными нормативными правовыми актами о страховании.

В настоящее время удельный вес государственного обязательного страхования превышает 40% от всего страхового рынка, а видов такого страхования насчитывается более 50. Например, к сфере обязательного государственного страхования за счет средств федерального бюджета относится страхование-

материальных ценностей государственного резерва в соответствии с перечнем, определяемым Правительством РФ ; урожая сельскохозяйственных культур;

членов Совета Федерации, депутатов Государственной Думы на сумму годового денежного вознаграждения в случае гибели (смерти) вследствие телесных повреждений или иного причинения вреда здоровью, а также страхование на случай причинения увечья или иного повреждения здоровья ;

государственных гражданских служащих РФ на случай заболевания или утраты трудоспособности в период прохождения гражданской службы либо сохранение денежного содержания при временной нетрудоспособности, а также на время прохождения медицинского обследования в специализированном учреждении здравоохранения в соответствии с федеральным законом. Государственным гражданским служащим выплаты по обязательному государственному страхованию производятся в случаях, порядке и размерах, установленных соответственно федеральными законами и законами субъектов РФ ;

муниципальных служащих на случай причинения вреда здоровью или имуществу в связи с исполнением должностных обязанностей, а также обязательное государственное социальное страхование на случай заболевания или потери трудоспособности в период прохождения муниципальной службы или после ее прекращения, но наступивших в связи с исполнением должностных обязанностей ;

лиц, здоровью которых нанесен вред вследствие аварии на Чернобыльской АЭС;

сотрудников налоговых органов, милиции, работников прокуратуры, судей, судебных приставов, сотрудников органов внешней разведки, сотрудников таможенных органов, врачей- психиатров и другого персонала психиатрических клиник, военнослужащих, работников учреждений, исполняющих наказания, и следственных изоляторов, работников государственных и муниципальных медицинских учреждений, обеспечивающих диагностику и лечение ВИЧ-инфицированных, медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, а также социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Рассмотрим подробнее некоторые виды обязательного государственного страхования.

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ и сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы регулируется одноименным федеральным законом .

Объектами данного вида страхования выступают жизнь и здоровье военнослужащих и приравненных к ним лиц.

Страхователями по обязательному государственному страхованию военнослужащих и приравненных к ним лиц являются федеральные органы исполнительной власти, в которых законодательством РФ предусмотрена военная служба, военные сборы, а также иные виды деятельности, требующие наличия предусмотренного субъектного состава.

Страховщиками по обязательному государственному страхованию военнослужащих и приравненных к ним лиц могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществление данного вида финансовой деятельности и заключившие со страхователями соответствующие договоры.

Данный вид страхования осуществляется за счет средств, выделяемых страхователям из государственных бюджетов.

Государством установлен особый порядок лицензирования деятельности страховщиков, осуществляющих страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц.

Во-первых, лицензии на осуществление обязательного государственного страхования выдаются страховым организациям федеральным органом по надзору за страховой деятельностью при условии их соответствия установленным законодательством РФ требованиям по защите государственной тайны.

Во-вторых, к деятельности по обязательному государственному страхованию допускаются страховые организации, уставный капитал которых сформирован без участия иностранных инвестиций и которые имеют практический опыт работы в области личного страхования не менее одного года и показатели финансовой надежности, установленные федеральным органом по надзору за страховой деятельностью, гарантирующие финансовую обеспеченность взятых на ответственность страховых обязательств.

Кроме установления повышенных требований к организационным и финансовым условиям страховщика, государством предусмотрены повышенные меры контроля за их деятельностью. Дополнительный контроль за деятельностью страховщиков осуществляется наблюдательными советами (комитетами), состоящими из полномочных представителей страхователей и страховщиков.

Страховыми случаями при осуществлении обязательного государственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц являются:

гибель (смерть) застрахованного лица в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов;

установление застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов;

получение застрахованным лицом в период прохождения военной службы, службы, военных сборов тяжелого или легкого увечья (ранения, травмы, контузии);

досрочное увольнение военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для которой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины) включительно, с военной службы, признанных военно-врачебной комиссией ограниченно годными к военной службе вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы.

Размеры страховых сумм военнослужащим и приравненным к ним в обязательном государственном страховании лицам, а в случае их гибели (смерти) — выгодоприобретателям определяются исходя из окладов месячного денежного содержания этих военнослужащих и приравненных к ним лиц, включающих в себя месячные оклады по занимаемой должности и месячные оклады по воинскому (специальному) званию.

При этом военнослужащим, проходящим военную службу по призыву, размеры страховых сумм определяются исходя из минимального месячного оклада по занимаемой должности и месячного оклада по воинскому званию, установленных для военнослужащих, проходящих военную службу по контракту.

При исчислении страховых сумм учитываются оклады месячного денежного содержания, установленные на день выплаты страховых сумм.

Страховые суммы выплачиваются при наступлении страховых случаев в следующих размерах:

в случае гибели (смерти) застрахованного лица в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, — 25 окладов каждому выгодоприобретателю;

в случае установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов: инвалиду I группы — 75 окладов; инвалиду II группы — 50 окладов; инвалиду III группы — 25 окладов.           »

Если в период прохождения службы или военных сборов либо до истечения одного года после увольнения со службы после окончания военных сборов застрахованному лицу при переосвидетельствовании в учреждении государственной службы медико-социальной экспертизы вследствие указанных причин будет повышена группа инвалидности, размер страховой суммы увеличивается на сумму, составляющую разницу между количеством окладов, причитающихся по вновь установленной группе инвалидности, и количеством окладов, причитающихся по прежней группе инвалидности;

в случае получения застрахованным лицом в период прохождения военной службы, службы, военных сборов тяжелого увечья — 10 окладов, легкого увечья (ранения, травмы, контузии) — пять окладов;

в случае досрочного увольнения с военной службы военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для которой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины) включительно, признанных военно-врачебной комиссией ограниченно годными к военной службе вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, — 5 окладов.

Обязательное государственное медицинское страхование установлено Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации». Согласно указанному Закону медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья.

В отношении неработающего населения страхователями при обязательном медицинском страховании выступают органы исполнительной власти субъектов РФ.

Для реализации государственной политики в области обязательного медицинского страхования образованы федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования как самостоятельные некоммерческие финансово-кредитные учреждения.

Особенностью правового регулирования обязательного медицинского страхования является его реализация в форме договора. Договор медицинского страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым организация обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованным лицам медицинской помощи или иных услуг по программам обязательного медицинского страхования.

Публично-правовой характер финансовых правоотношений по обязательному государственному медицинскому страхованию предполагает, что субъекты данного вида страхования выполняют обязательства по заключенному договору в соответствии с законодательством РФ.

Обязательное государственное страхование судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов предусмотрено Законом РФ от 26 июня 1992 г. № 3132-1 «О статусе судей в Российской Федерации» , федеральными законами от 21 июля 1997 г. № 118-ФЗ «О судебных приставах» , от 20 апреля 1995 г. № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» .

За счет средств федерального бюджета подлежат обязательному государственному страхованию жизнь и здоровье судьи, народного заседателя, присяжного заседателя, судебного исполнителя, должностного лица правоохранительного или контролирующего органа, сотрудника федерального органа государственной охраны, сотрудника учреждения или органа уголовно- исполнительной системы.

Если субъектом РФ образованы иные, не входящие в систему общегосударственного контроля контролирующие органы, то жизнь и здоровье сотрудников этих органов подлежат обязательному государственному страхованию за счет средств соответствующих региональных бюджетов.

Жизнь и здоровье судей, а также должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов подлежат обязательному государственному страхованию в сумме, равной 180-кратному размеру среднемесячной заработной платы застрахованного лица.

Страховые суммы выплачиваются органами государственного страхования в случаях:

гибели (смерти) застрахованного лица в период работы (службы) либо после увольнения, ухода или удаления в отставку, если она наступила вследствие причинения судье, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов телесных повреждений или иного вреда их здоровью в связи с их служебной деятельностью;

причинения судье, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов в связи с их служебной деятельностью телесных повреждений или иного вреда их здоровью, исключающих дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью. Страховая сумма по данному случаю равна 36-кратному размеру среднемесячной заработной платы лица, здоровью которого был причинен вред;

причинения судье, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов в связи с их служебной деятельностью телесных повреждений или иного вреда их здоровью, не повлекших стойкой утраты трудоспособности, не повлиявших на возможность заниматься в дальнейшем профессиональной деятельностью. В подобной ситуации страховая сумма выплачивается в размере, равном 12-кратному размеру среднемесячной заработной платы лица, здоровью которого был причинен вред.

Если телесные повреждения или иной вред здоровью, причиненные судье, сотрудникам правоохранительных или контролирующих органов повлекли невозможность заниматься далее профессиональной деятельностью, им ежемесячно выплачивается компенсация в виде разницы между их среднемесячной заработной платой и назначенной им в связи с этим пенсией без учета суммы выплат, полученных по государственному страхованию.

В случае гибели (смерти) застрахованных по данному виду страхования лиц, вследствие причинения им телесных повреждений или иного вреда их здоровью в связи с их служебной деятельностью нетрудоспособным членам их семей выплачивается ежемесячная компенсация. Этот вид страхового возмещения рассчитывается как разница между приходившейся на долю погибшего застрахованного лица частью заработной платы и назначенной его иждивенцам пенсией по случаю потери кормильца без учета суммы выплат, полученных по государственному страхованию. Данное правило обязательного государственного страхования распространяется в том числе и на судей, должностных лиц правоохранительных или контролирующих органов, которые были уволены, ушли или были удалены в отставку.

Кроме обязательного государственного страхования жизни и здоровья рассматриваемых лиц государство защищает принадлежащее им имущество. Согласно действующему страховому законодательству ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества, принадлежащего судьям, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов или членам их семей, подлежит возмещению в полном объеме, включая упущенную выгоду.

Гарантией целевого использования бюджетных денежных средств, выделенных на обязательное государственное страхование, являются перечисленные в законодательстве обстоятельства, наличие которых препятствует застрахованным лицам получить возмещение из государственных фондов. Основанием для отказа в выплате страховых сумм и компенсаций является приговор или постановление суда в отношении лица, признанного виновным в гибели (смерти) судьи, должностного лица правоохранительного или контролирующего органа или причинении ему телесных повреждений либо уничтожении или повреждении принадлежащего ему имущества, которым установлено, что эти события не связаны со служебной деятельностью застрахованного лица.

Обязательное государственное страхование сотрудников внешней разведки установлено и регулируется Федеральным законом от 10 января 1996 г. № 5-ФЗ «О внешней разведке» . За счет средств федерального бюджета подлежат обязательному государственному страхованию все сотрудники кадрового состава органов внешней разведки РФ. Страховая выплата установлена в размере 15-кратного денежного содержания сотрудника внешней разведки.

В полном объеме подлежит возмещению вред, причиненный здоровью сотрудника органа внешней разведки или здоровью члена его семьи в связи с осуществлением разведывательной деятельности. В случае утраты сотрудником внешней разведки или членом его семьи трудоспособности ему выплачивается единовременное пособие, размер которого зависит от степени потери трудоспособности и может достигать пределов от годового до семилетнего содержания.

Аналогичный порядок обязательного государственного страхования установлен для лиц, оказывающих конфиденциальное содействие органам внешней разведки РФ. Страховая защита лица, оказывающего конфиденциальное содействие органам внешней разведки, но являющегося гражданином Российской Федерации, устанавливается Президентом РФ.

Самостоятельным видом обязательного государственного страхования выступает обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Данный способ защиты имущественных интересов установлен Федеральным законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» .

Объектом обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний являются имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой этими лицами здоровья, профессиональной трудоспособности либо их смертью вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания.

Обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний подлежат физические лица: выполняющие работу на основании трудового договора, заключенного со страхователем; осужденные к лишению свободы и привлекаемые к труду страхователем.

Требования обязательного страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний распространяются на граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, если какие-либо ограничения не предусмотрены федеральными законами или международными договорами Российской Федерации.

Страхователем по данному виду государственной защиты имущественных интересов может быть любое юридическое лицо (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории России и нанимающая граждан РФ) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Страховщиком выступает Фонд социального страхования РФ, специально образованный для выполнения данного направления финансовой деятельности государства.

Правовой статус страховщика по рассматриваемому виду обязательного государственного страхования имеет ряд законодательно установленных ограничений, обусловленных публичным характером финансовых отношений в сфере государственной страховой деятельности. Так, Фонд социального страхования РФ обязан осуществлять необходимые меры, обеспечивающие финансовую устойчивость системы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, включая формирование резервов средств на осуществление указанного вида социального страхования.

Деятельность страховщика подвергается более строгому финансовому контролю со стороны государства. Государственный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Фонда социального страхования РФ осуществляется Счетной палатой РФ, а в части использования ассигнований из федерального бюджета дополнительно контролируется Министерством финансов РФ.

Кроме государственного финансового контроля, деятельность Фонда социального страхования РФ не реже одного раза в год проверяется специализированной аудиторской организацией, имеющей лицензию на аудит страховых организаций.

Средства на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний отражаются в доходной и расходной частях бюджета Фонда социального страхования РФ отдельными строками. Названные денежные средства являются федеральной собственностью и не подлежат изъятию.

Особенностью обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является процесс установления страховых тарифов. Страховые тарифы устанавливаются ежегодно федеральным законом, проект которого обязано подготовить Правительство РФ и внести его на рассмотрение в Государственную Думу .

По отдельным видам обязательного страхования государство может вступать в финансовые правоотношения не в качестве страховщика, а в качестве страхователя.