Правовое регулирование страхования

Особенности страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

В целях защиты прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепления доверия к банковской системе России и стимулирования привлечения сбережений населения в национальную банковскую систему была введена система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России. Правовые основы названного вида страхования установлены Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Названный Федеральный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России, компетенцию, порядок образования и деятельности Агентства по страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам; регулирует отношения между российскими банками, Агентством по страхованию вкладов, Центральным банком РФ и федеральными органами исполнительной власти в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

Кроме отмеченных правоотношений, объектами правового регулирования выступают отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев; отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере.

Страхование вкладов осуществляется на основе названного Федерального закона и в силу этого не требует заключения договора страхования. Все банки России обязаны участвовать в системе страхования вкладов физических лиц. Вместе с тем банк считается участником системы страхования вкладов только после его постановки на учет в качестве такового Агентством по страхованию вкладов. Подобное решение принимается Агентством на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения на участие в системе страхования вкладов .

Обязательное страхование вкладов основывается на следующих принципах, имеющих законодательное закрепление :

обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков — участников системы страхования вкладов.

В целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов образовано Агентство по страхованию вкладов, которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Статус, цель деятельности, функции и полномочия Агентства по страхованию вкладов определяются федеральными законами «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и «О некоммерческих ор- ганизациях» .

Основной целью деятельности названной организации является обеспечение функционирования системы страхования вкладов.

При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство осуществляет следующие полномочия: организует учет банков (ведет реестр банков); осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов ;

осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам мер ответственности, предусмотренных ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и нормативными актами Банка России;

размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов ;

имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

определяет порядок расчета страховых взносов . Обязательному страхованию подлежат вклады физических лиц в национальных банках, за исключением денежных средств:

размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с предпринимательской деятельностью;

размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

переданных физическими лицами банкам в доверительное управление;

размещенных во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах российских банков.

Субъекты системы обязательного страхования вкладов имеют корреспондирующие права и обязанности.

Вкладчики имеют право: получать возмещение по вкладам в порядке, установленном Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; сообщать в Агентство по страхованию вкладов о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам; получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства по страхованию вкладов информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Однако удовлетворение такого права требования вкладчика к банку выходит за пределы финансово-правового регулирования и осуществляется в соответствии с гражданским законодательством.

Соответственно установленным правам вкладчиков банки несут обязанности, основные из которых: уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов; представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам; размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков; вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по форме, которая устанавливается Банком России.

Страховым случаем в системе обязательного страхования вкладов физических лиц может послужить одно из следующих обстоятельств: отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»; введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Со дня наступления страхового случая у вкладчика появляется право требования вкладчика на возмещение по вкладам.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только застрахованные вклады .

Возмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 100 тыс. руб., плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 100 тыс. руб., но в совокупности не более 400 тыс. руб. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Функционирование системы обязательного страхования вкладов физических лиц требует создания действенных финансовых условий. В этих целях на основе Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» образован фонд обязательного страхования вкладов, который представляет собой совокупность денежных средств и иного имущества, формируемых и используемых в соответствии с законодательством, принадлежащих Агентству по страхованию вкладов на праве собственности и предназначенных для финансирования выплаты возмещения по вкладам физических лиц в российских банках.

Фонд обязательного страхования вкладов обособлен от иного имущества Агентства по страхованию вкладов. Денежные средства фонда обязательного страхования вкладов учитываются на специально открываемом счете Агентства по страхованию вкладов в Банке России. На фонд обязательного страхования вкладов не может быть обращено взыскание по обязательствам государства или муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства по страхованию вкладов, за исключением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам.

Источниками формирования фонда обязательного страхования вкладов выступают: страховые взносы, уплачиваемые банками; пени за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов; денежные средств и иное имущество, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства по страхованию вкладов, приобретенные в результате выплаты им возмещения по вкладам; средства федерального бюджета; доходы от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов; другие доходы, не запрещенные федеральным законодательством.

Государство на законодательном уровне обеспечивает финансовую устойчивость системы страхования вкладов. Согласно Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», БК РФ и ежегодно принимаемым федеральным законам о федеральном бюджете на очередной финансовый год финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается имуществом Агентства по страхованию вкладов и средствами федерального бюджета. Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливается право Правительства РФ выдавать бюджетные кредиты и осуществлять заимствования.

Финансовый контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством РФ, Банком России и Агентством по страхованию вкладов. Банки — участники системы страхования вкладов могут быть проверены со стороны Банка России по предложению Агентства по страхованию вкладов. В ходе таких проверок Банк России привлекает служащих Агентства для выяснения вопросов по объему и структуре обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей, возложенных Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»  путем участия их представителей в органах управления Агентством по страхованию вкладов. Для проведения проверки использования Агентством фонда обязательного страхования вкладов ежегодно проводится независимая аудиторская проверка. Контроль за расходованием средств федерального бюджета, направленных в фонд обязательного страхования вкладов, осуществляется Счетной палатой РФ.