ЭКОНОМИКА: Бизнес и финансы

Банковское дело в России том 7

Сберегательное дело

Раздел: Право, бизнес, финансы

В условиях перехода к рыночной экономике возрастает роль внутренних факторов, способных вызвать у предприятия финансовые затруднения. Основной из причин являются просчеты в руководстве предприятиями и организациями.

Среди первоочередных мероприятий банка следует выделить обновление информации о финансово-экономическом положении клиента, уточнение имущественных обязательств учредителей, вышестоящих организаций данного предприятия. Важным источником получения такой информации является прямой разговор кредитного работника с клиентом. Это не только позволяет получить свежую информацию о финансовом положении клиента, но и прежде всего о его ликвидности, о причинах сложившейся ситуации. Исходя из полученной информации, кредитный работник может разработать эффективный план выхода из нее. К беседе клиент должен подготовиться соответствующим образом и представить последний баланс, справку о состоянии портфеля заказов,   данные   плановых   расчетов   доходов   и   расходов,

прибыли, себестоимости и т.д. Кредитный работник должен! уделить особое внимание перепроверке состояния ликвидности! клиента, его платежеспособности. Основанием для объявления] клиента банкротом может служить:

-его неплатежеспособность, (неспособность клиента] выполнить свои текущие обязательства вследствие) длительного недостатка платежных средств);

-чрезмерная задолженность клиента перед кредиторами, когда сумма пассивов длительное время и намного превышает сумму активов.

Чтобы выявить действительную ликвидность клиента, необходимо проверить правильность предоставленных им данных. Это является существенной предпосылкой выявления действительного положения. Здесь следует опираться на заключенные клиентом договоры как на основу для возникновения кредиторской и дебиторской задолженности. Кредитный работник должен провести анализ динамики затрат и себестоимости производства, качества управления, степени учета предприятием потребностей и тенденций развития соответствующих рынков, положения клиента по сравнению с позициями его конкурентов. Сберегательный Банк может связаться с другими кредитными институтами, которые также обслуживают данное предприятие. Это позволяет более точно определить общий уровень задолженности клиента. Возможно, что совместно с другими банками будет выработана стратегия мероприятий по выходу из критической ситуации.

Если банку на этой стадии удалось узнать, что банкротство клиента неизбежно, то он вынужден предпринять ряд жестких мер:

-блокирование счетов и ценных бумаг клиентов;

-приостановление выполнения всех перечислений;

-приостановление выдачи всех кредитов;

-приступление к реализации своих прав на гарантии, поручительства, ценности.