ЭКОНОМИКА: Бизнес и финансы

Банковское дело в России том 7

Сберегательное дело

Раздел: Право, бизнес, финансы

Чековая форма расчетов - наиболее удобна для безналичных расчетов между предприятиями и организациями. Предприятия и организации, обслуживаемые учреждениями Сберегательного Банка, расчитываются как расчетными чеками, так и при помощи чековых книжек. На территории России в настоящее время функционирует чек нового образца. Чек - это письменное поручение чекодателя обслуживающему его учреждению банка перечислить с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).

Чек выдается учреждениями Сберегательного Банка за счет средств, хранящихся на счетах предприятий и организаций. Для получения чека предприятиям и организациям открывается депозитный счет на любую сумму. На этот счет перечисляются средства с расчетного счета. Минимальная сумма, на которую можно выписать счет, составляет 1000 руб. Клиент по желанию может получить несколько чеков и рассчитываться ими по обязательствам.

Чековая форма расчетов на территории России осуществляется посредством чеков из лимитированной чековой книжки и чеков России. Выдача лимитированных чековых книжек производится банком на основании заявления предприятия и платёжного поручения на депонирование суммы лимита чековой книжки.

При выдаче чековой книжки банк списывает сумму лимита со счета клиента и депонирует ее на отдельном счете. Чеки из лимитированной чековой книжки выписываются плательщиком-чекодателем на специальном чеке-бланке в момент определения суммы платежа и вручается получателю денег. Получатель денег в свою очередь предъявляет чеки в обслуживающее его учреждение банка для оплаты. Как правило, на следующий день после выписки чека.

Чековая книжка представляет собой бланки чеков, сброшюрованные в книжки установленного образца по 10, 20, 25 и 50 листов. Бланки чековых книжек - документы строгой отчетности. Клиентам с устойчивым финансовым положением и стабильной платежной дисциплиной при наличии соответствующего договора может быть выдана чековая книжка без депонирования средств - под гарантию банка. В этом случае имеется надпись "Под гарантию банка", а не "С депонированием".

Чеки выписываются в одном экземпляре, подписываются лицами, имеющими право распоряжения счетом в банке, скрепляются печатями чекодателя и оплачиваются в полной сумме. Одновременно с чеком на корешок переносится остаток лимита и заверяется ответственным лицом. Корешок чека остается в книжке у чекодателя и служит для контроля за использованием лимита чековой книжки и оплатой чеков. При выписке очередного чека чекодатель (покупатель) переносит в чек остаток лимита из корешка предыдущего чека и выводит остаток лимита.

Лимитированные чековые книжки и чеки применяются при расчетах за фактически отпущенный товар или оказанные услуги. Чекодержатель, получивший чек в оплату товаров или услуг, предоставляет чек в банк вместе с реестром, в котором указываются наименования:

-поставщика;

-получателя товаров и услуг;

-документов, по которым должна быть перечислена сумма по чеку.

Чеки, выписанные сверх лимита, недействительны и подлежат возврату принявшему их учреждению банка для списания со счета продавца (чекодержателя) необоснованно зачисленных на него сумм. Срок действия чековой книжки исчисляется со дня выдачи и установления банком по согласованию с клиентом. Чеки, выписанные по окончании срока действия чековой книжки, недействительны.

Запрещается подписывать незаполненные бланки чеков и передавать чековую книжку другой стороне сделки. Ответственность   за   неправильное   использование   чековой

книжки, хищения и злоупотребления на основе манипуляций с чеками несет юридическое лицо, которому выдана книжка.

Юридическое лицо через полномочного представителя, приобретая товар (или получая услуги), выписывает расчетный чек. Этот чек передается поставщик}', т.е. получателю средств. Чек действителен в течение 10 дней не считая дня выписки. После проверки правильности составления реестров, реквизитов чеков и соблюдения сроков их действия банк зачисляет сумму, указанную в чеке, на счет получателя денег. Эта сумма списывается со счета, на котором депонированы денежные средства, с расчетного или ссудного счета, если чековая книжка выдана под гарантию банка.    -v

При расчетах чеками из лимитированных чековых книжек платеж поставщику гарантируется, но при этом на достаточно длительный срок отвлекаются средства из хозяйственного оборота плательщика. Этот недостаток в известной мере устраняется, если чековая книжка выдана под гарантию банка. Однако для банка такая разновидность расчетов характеризуется повышенным риском и возможна только при полной уверенности в платежеспособности клиента.

После использования лимита чековой книжки клиент может обратиться в банк с просьбой увеличить лимит. Для этого в банк предоставляется платежное поручение с указанием суммы лимита, который снова зачисляется на отдельный счет. В чековой книжке банк делает отметку об увеличении лимита.

На территории России Положением №14 от 09.07.1992 г. в оборот введены чеки России, которые могут использоваться физическими и юридическими лицами. Покрытием российского чека в банке чекодателя могут служить:

-средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чека;

-средства, депонированные чекодателем на отдельном счете.

Для получения российского чека предприятие представляет в банк:

-заявление;

-платежное поручение, если чеки будут оплачиваться с отдельного счета.

Перед выдачей своему клиенту российского чека банк надлежащим образом оформляет его, заполняя следующие реквизиты:

-наименование банка, выдавшего чек, условный номер банка по межфилиальным расчетам;

-условный номер расчетно-кассового центра, обслуживающего банк, выдавшего чек;

-корреспондентский счет банка-эмитента, через который будут производиться операции;

-номер счета и наименование чекодателя;

-на оборотной стороне чека проставляется предельная сумма, на которую может быть выписан чек.

Одновременно с чеками банк выдает клиенту идентификационную карточку (в одном экземпляре независимо от количества чеков) и идентифицирует чекодателя по каждому выданному чеку.

Продавец после получения от покупателя чека России составляет реестр чеков в четырех экземплярах. Все это он сдает в свой банк в течение 10 дней, не считая день выдачи. Четвертый экземпляр реестра с проставленным банковским штампом возвращается продавцу и служит распиской в приеме чеков к оплате. Первый и второй экземпляры вместе с дебетовым авизо направляются в расчетно-кассовый центр, обслуживающий банк плательщика. Третий экземпляр вместе с чеком остается в расчетно-кассовом центре, обслуживающем банк поставщика.

Предприятие, принимающее в оплату чеки, обязано убедиться в том, что:

-сумма чека не превышает установленного лимита;

-паспортные данные совпадают с таковыми в чековой карте;

-номер счета чекодателя соответствует счету в чековой карте.

На  обороте  чека,  принятого  к  оплате,  предприятие обязано    поставить    оттиск    своего    штампа    и    подпись ответственного     лица.     Предприятие,     потерявшее     чеки представляет банку заявление, в котором указывает номера утерянных и использованных чеков.

Практика использования российских чеков в платежном обороте страны выявила их существенные недостатки Правительственным распоряжением от 15.10.92 г. сфера использования российских чеков юридическими лицами была ограничена их одноразовым оборотом.