Законы. Юриспруденция

Комментарий Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей

Раздел: Экономика и юриспруденция

     Расчеты платежными поручениями (банковский перевод) наиболее часто применяемая

в имущественном обороте форма расчетов. В некоторых правоотношениях использование

такой формы расчетов носит приоритетный характер. К примеру, в отношениях

по поставке товара покупатель оплачивает поставляемые товары с соблюдением

порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки. Если же соглашением

сторон порядок и форма расчетов не определены, расчеты осуществляются платежными

поручениями (ст. 516 ГК).

     Использование указанной формы расчетов означает, что банк берет на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица

в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый

в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского

счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового

оборота (п. 1 ст. 863).

     По сравнению с ранее действовавшими правилами, регулировавшими расчеты

платежными поручениями, в Кодексе при определении операции, производимой на

основе платежного поручения, обнаруживается новый подход к регламентации этой

формы расчетов.

     Во-первых, как следует из определения понятия расчетов платежными поручениями,

использование банковского перевода возможно не только при межбанковских расчетах,

но и в системе одного банка.

     Во-вторых, не исключается возможность осуществления перевода денежных

средств на счет самого плательщика, открытый как в банке, начавшем перевод,

так и в ином банке, по его платежному поручению.

     И наконец, в-третьих, принципиальное значение приобретает срок исполнения

обязательств банка по переводу денежных средств на основании платежного поручения

плательщика, исчисляемый с момента получения банком такого платежного поручения

и до зачисления соответствующей денежной суммы на счет получателя средств.

Ранее банковскими правилами устанавливался лишь срок для списания денежных

средств со счета плательщика по его поручению. Однако было очевидно, что такое

регулирование не отвечало законным интересам самого плательщика, который считался

исполнившим свое денежное обязательство перед контрагентом по договору с момента

поступления денежных средств на счет взыскателя в обслуживающем его банке.

     Срок, в течение которого денежные средства плательщика на основании его

платежного поручения должны поступить на счет их получателя, определяется

законом либо устанавливается в соответствии с ним. В настоящее время согласно

Федеральному закону "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"<71>

в действующей редакции (ст. 80) сроки осуществления безналичных расчетов определяются

Банком России. Однако общий срок безналичных расчетов не должен превышать

двух операционных дней в пределах территории одного субъекта Российской Федерации

и пяти операционных дней в пределах России.

     В соответствии с договором банковского счета либо применяемыми в банковской

практике обычаями делового оборота может быть определен более короткий срок

для перевода денежных средств на основании платежного поручения плательщика.

Возможность установления в названном порядке более длительного срока, нежели

предусмотренный законодательством и изданными в соответствии с ним банковскими

правилами, исключается. Данное положение служит препятствием для давления

на владельца счета со стороны банка, являющегося более сильной стороной в

обязательствах, связанных с договором банковского счета.

     Правила, регулирующие расчеты платежными поручениями, применяются не

только к отношениям между банком и владельцем счета в этом банке. Поручение

о переводе денежных средств может быть принято банком и от лица, с которым

отсутствуют договорные отношения банковского счета. Однако и в этом случае

исполнение такого платежного поручения должно подчиняться правилам, предусмотренным

2 главы 46 ГК, если иное не предусмотрено законом или банковскими правилами

либо не будет противоречить существу этих отношений (п. 2 ст. 863).

     Необходимым условием принятия банком платежного поручения о переводе

денежных средств к исполнению является его соответствие требованиям, предъявляемым

к содержанию и форме платежного поручения. Такие требования устанавливаются

законом и изданными в соответствии с ним банковскими правилами. Согласно Федеральному

закону о Центральном банке РФ (ст. 80) правила, формы и стандарты осуществления

безналичных расчетов устанавливаются Банком России. Таким образом, предъявляемые

в банк платежные поручения должны соответствовать Положению о безналичных

расчетах в Российской Федерации, утвержденному Центральным банком РФ 9 июля

1992 года, с учетом изменений, внесенных письмом Банка России от 19 мая 1993

года N 37 "О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской

Федерации".

     Платежные поручения представляются в банк на бланке установленной формы

и должны содержать: наименование расчетного документа; номер платежного поручения,

число, месяц, год его выписки; номер банка плательщика, его наименование (или

фирменное обозначение); наименование плательщика, номер его счета в банке;

наименование получателя средств, номер его счета в банке; наименование банка

получателя и его номер; назначение платежа; сумма платежа, обозначенная цифрами

и прописью. На первом экземпляре платежного поручения должны быть проставлены

подписи представителей организации-плательщика и оттиск печати.

     Платежные поручения принимаются банком к исполнению при наличии подписей

должностных лиц организаций, имеющих право подписи для совершения расчетно-денежных

операций по счетам в банке. Что касается платежных поручений, выписанных индивидуальным

предпринимателем, то они должны иметь одну подпись, указанную в карточке с

образцом подписи, без оттиска печати.

     Поручения принимаются от плательщика к исполнению только при наличии

средств на его счете, если иное специально не оговорено между банком и владельцем

счета.

     При равномерных и постоянных взаимоотношениях между контрагентами по

договору расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей

с использованием в расчетах платежных поручений.

     Необходимо обратить внимание на положение Кодекса (п. 2 ст. 864), предоставляющее

банку возможность уточнить содержание платежного поручения в случаях, когда

оно не отвечает требованиям, предъявляемым к его содержанию и форме, путем

направления плательщику запроса незамедлительно по получении от него платежного

поручения. Предполагается, что срок для ответа плательщика на такой запрос

банка будет установлен законом или банковскими правилами, а до этого момента

следует исходить из того, что ответ должен быть дан плательщиком в разумный

срок, продолжительность которого определятся исходя из места расположения

владельца счета, наличия коммуникационных связей и других конкретных обстоятельств.

     В случае неполучения банком ответа на свой запрос в течение установленного

или разумного срока банк приобретает право оставить платежное поручение без

исполнения и возвратить его плательщику. Иное может быть предусмотрено законом,

установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между

банком и плательщиком.

     Важно обратить внимание на то, что платежные поручения, полученные банком,

должны исполняться в порядке очередности, установленной ст. 855 ГК (п. 3 ст.

864). В связи с этим необходимо подчеркнуть, что платежные поручения на перевод

денежных средств контрагенту по договору относятся к платежным документам,

которые при недостаточности денежных средств на счете плательщика для удовлетворения

всех предъявленных к нему требований исполняются банком в пятую очередь после

списания средств в счет удовлетворения требований по исполнительным листам

судов и платежных документов предыдущих очередей.

     Исполнение платежного поручения плательщика состоит в том, что принявший

его банк обязан перечислить указанную в поручении сумму банку, в котором открыт

счет получателя (также указанный в платежном поручении), для зачисления на

счет получателя средств в установленный срок (ст. 865 ГК).

     Именно таким образом осуществляется исполнение платежного поручения плательщика

в ситуации, когда банки, обслуживающие плательщика и получателя средств, связаны

корреспондентскими отношениями. В остальных случаях получивший платежное поручение

плательщика банк вправе привлечь другие банки для выполнения операций по перечислению

денежных средств на счет, указанный в платежном поручении клиента. Из этого

следует, что банк плательщика может по своему усмотрению выбрать оптимальную

структуру расчетов.

     Кодекс впервые установил обязанность банка незамедлительно информировать

плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения (п. 3 ст.

865). Порядок оформления и содержание извещения банка об исполнении платежного

поручения плательщика должны быть определены законом или изданными в соответствии

с ним банковскими правилами. Однако уже сейчас стороны не лишены возможности

решать этот вопрос в соответствующем договоре банковского счета. Неисполнение

банком обязанности информировать плательщика о судьбе его поручения считается

нарушением договорных обязательств и влечет применение к нему мер гражданско-правовой

ответственности.

     Особого внимания заслуживают предусмотренные Кодексом нормы об ответственности

за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения. Однако следует

отметить, что достаточно жесткий разговор об ответственности банков за нарушение

правил совершения расчетных операций можно вести лишь в том случае, если признать,

что за указанные нарушения банки должны нести ответственность в форме полного

возмещения убытков, включая как прямые расходы плательщиков-клиентов банков,

вызванные этим нарушением, так и их упущенную выгоду. Именно об этом говорит

Кодекс, устанавливая норму, согласно которой в случае неисполнения или ненадлежащего

исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в

размерах, которые предусмотрены главой 25 ГК (п. 1 ст. 866). Это означает,

что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения платежного поручения

клиента банк, выступающий в роли должника по обязательству, возникшему из

этого поручения, обязан возместить клиенту (кредитору) причиненные этим убытки,

определяемые в соответствии с правилами, предусмотренными ст. 15 Кодекса (см.

ст. 393). Как известно, согласно ст. 15 под убытками разумеются расходы, которые

лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления

нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб),

а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях

гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

     Следует отметить, что и раньше, до введения в действие части второй ГК

РФ, арбитражно-судебная практика исходила из того, что в случае, когда клиент

дал поручение банку о перечислении средств на счет другой организации, но

последней эти средства своевременно не поступили, клиент вправе требовать

от этого банка возмещения убытков, понесенных им из-за несвоевременного поступления

средств на счет другой организации. Проблема же заключается в ином. Во многих

случаях задержки расчетов виновной стороной оказывался не банк, непосредственно

обслуживающий клиента, давшего платежное поручение, а другие банки, привлеченные

для исполнения этого поручения (к примеру, расчетно-кассовые центры Банка

России). В то же время плательщик был лишен возможности предъявить требование

о возмещении убытков к банку, виновному в задержке расчетов, поскольку не

имел с ним договорных отношений банковского счета.

     При разрешении соответствующих споров арбитражные суды принимали во внимание,

что банки, привлекаемые к исполнению платежного поручения, как правило, состояли

с банком, обслуживающим клиента, в договорных отношениях корреспондентского

счета. В силу ст. 62 Основ 1991 года, а затем и ст. 313 нового ГК исполнение

обязательства, возникшего из договора, могло быть возложено в целом или в

части на третье лицо (в данном случае банк, привлеченный к исполнению поручения).

Однако ответственность за нарушение обязательства третьим лицом в этом случае

возлагается на должника в обязательстве (банк, обслуживающий плательщика),

если законом не установлено, что ответственность несет являющееся непосредственным

исполнителем третье лицо (см. ст. 403 ГК).

     Следовательно, если плательщик (клиент банка) доказывал в арбитражном

суде, что он понес убытки из-за задержки зачисления денежных средств на указанный

им в платежном поручении счет получателя денежных средств, убытки взыскивались

с обслуживающего его банка - контрагента по договору банковского счета независимо

от того, что этот коммерческий банк не допускал задержки расчетов. Правда,

другой банк, допустивший нарушение, мог быть привлечен по ходатайству истца

или ответчика к участию в деле в качестве третьего лица на стороне ответчика.

В этом случае банк, обслуживающий клиента, был вправе заявить к виновному

банку регрессный иск, который мог быть удовлетворен арбитражным судом в том

же заседании суда.

     Арбитражно-судебная практика выявила неэффективность такой структуры

ответственности, которая усложняла процедуру доведения ответственности до

виновного лица и не учитывала рост убытков, причиняемых участникам соответствующей

операции по переводу денежных средств, в связи с дополнительными судебными

расходами, а также инфляционными процессами.

     Теперь же в случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного

поручения наступает в связи с нарушением правил совершения расчетных операций

банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность

может быть возложена судом непосредственно на виновный банк (п. 2 ст. 866).

Данная норма может быть расценена как предусмотренное законом положение, допускающее,

что ответственность несет являющееся непосредственным исполнителем обязательства

третье лицо. И в этом смысле указанная норма полностью корреспондирует норме,

содержащейся в ст. 403 ГК.

     На практике анализируемая норма должна реализовываться следующим образом:

все банки, привлеченные к исполнению операции по переводу денежных средств

на основе платежного поручения плательщика, должны участвовать в деле в качестве

соответчиков наряду с банком, принявшим к исполнению это платежное поручение.

Ответственность же возлагается на тот банк, который фактически допустил нарушение

правил совершения расчетных операций.

     Необходимо отметить еще одно новое правило, введенное Кодексом, которое

также регулирует вопросы ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее

исполнение платежного поручения. Суть этого положения состоит в том, что,

если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное

удержание денежных средств, банк обязан уплатить проценты в порядке и в размере,

предусмотренных ст. 395 Кодекса. Как нарушение правил совершения расчетных

операций, которые влекут обязанность банка уплатить проценты, можно рассматривать

случаи несвоевременного зачисления средств, поступивших в банк, на счет клиента;

списание средств со счета клиента и неперечисление их на счет получателя средств;

необоснованное списание средств со счета клиента и т. п.