Услуги, предоставляемые кредитными организациями

В рыночной экономике при осуществлении предпринимательской деятельности формируется и финансовый рынок как форма организации движения денежных ресурсов. Важное значение приобретает правовое регулирование денежных взаимоотношений банковских учреждений и клиентов.

■ Договорный характер отношений. Отношения между кредитными организациями, в том числе и банками, и клиентами носят договорный характер. В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в РСФСР" клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания. В соответствии с гражданским законодательством клиенту предоставлено право обжаловать в суд, арбитражный суд необоснованный отказ банка (уставом которого предусмотрено осуществление банковских операций) принять денежные средства клиента на хранение и открыть счет.

♦          Открытие в банке расчетного счета на имя клиента по

его заявлению является заключением договора банковского сче

та,  по которому банк обязуется хранить денежные  средства

клиента на его счете, зачислять поступающие на этот счет сум

мы, выполнять распоряжения об их перечислении и выдаче со

счета и о проведении других банковских операций, предусмот

ренных для счета данного вида законодательными актами, ус

танавливаемыми банковскими правилами и договором.

Предприниматели обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков и производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков. Следовательно, безналичные расчеты являются основным видом расчетов в сфере предпринимательства. Наиболее распространены такие формы расчетов, как платежное требование — поручение, аккредитив, чек, вексель.

♦          Однако   банк   осуществляет   и   кредитное   обслуживание

своих клиентов, размещая имеющиеся у банка средства. Право

выми формами таких отношений являются договор займа и кре

дитный договор.

Особенность этих договоров состоит в том, что заимодателем выступает профессиональный предприниматель — банк. Для него кредитование — основной вид деятельности, за счет которой банк получает прибыль; для клиента кредитование — способ финансирования, восполнения временного недостатка собственных средств. Услуги банка по кредитованию клиентов

основаны на:

возможности кредита (за пользование ссудой банку уплачиваются определенные проценты);

возвратности кредита;

срочности кредитования (ссуда выдается на срок);

целенаправленности кредитования;

обеспеченности кредита.

Кроме расчетных и кредитных банковские учреждения оказывают клиентам и другие услуги, осуществляя по поручению клиента такие сделки, как факторинг, финансовый лизинг, операции с ценными бумагами, валютные операции и др.1

♦ Финансовый лизинг (аренда) — разновидность торгово-комиссионной операции, выполняемой арендодателем (лизинговой компанией банком). По договору финансовой аренды арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить это имущество за плату во временное владение или пользование для предпринимательских целей. Стоимость оборудования полностью компенсируется через арендную плату в течение срока аренды. По истечении срока аренды арендуемое оборудование переходш в собственность арендатора (клиента). Предметом этого договора могут быть любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательской деятельности, кроме земельных участков и других природных объектов.

Для клиента (арендатора) такие лизинговые отношения выгодны, так как освобождают его от капитальных единовременных вложений по приобретению дорогостоящего оборудования; арендодатель же на лизинговой сделке получает прибыль в виде предусмотренных договором комиссионных.

♦ Факторинг — также торгово-комиссионная услуга, выполняемая факторинговой компанией (банком).

Факторинг рассматривается как перекупка долговых обязательств, поскольку обеспечивается инкассирование дебиторской задолженности клиента, кредитование и гарантия от кредиторской задолженности клиента.

В основе факторинга — дисконтирование фактур, т.е. покупка факторской компанией счетов-фактур клиента на условиях немедленной оплаты большей части стоимости подлежащих оплате поставок и уплаты оставшейся части (за вычетом процента за кредит) в установленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Условия факторинга определяются договором, банк выступает финансовым посредником, к нему переходят все требования по платежам должника клиента.

Для клиента факторинг выгоден, поскольку при оплате долга защиту его прав осуществляет фактор (банк); фактор (банк) получает комиссионные.

В современных условиях операции по финансовому лизингу, факторингу проводят коммерческие банки, которые организуют спецализированные подразделения (дочерние предприятия, филиалы — лизинговые, факторинговые компании).