Кредит. Виды банковских кредитов

1. Что такое кредит?

Кредит [credit] (ссуда, заем) - сумма денег, которая передается одним участником договора, другому участнику на условиях платности (в качестве цены выступает процент), срочности (различаются кратко-, средне- и долгосрочные кредиты) и безусловной возвратности. Любой экономический объект может выступать в качестве кредитора и заимополучателя в процессе функционирования экономической системы. Но ведущее место здесь занимают банки: кредитование является традиционным видом производимых ими услуг, основным источником средств для их существования.

2. Для чего используется термин «кредит»?

Термин «кредит» используется для обозначения:

• товарного кредита: то есть предоставление в заем вещей,
•  коммерческого кредита: предоставление в заем денег или вещей в виде предварительной оплаты, аванса,  отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги
• бюджетного кредита - предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе
• налогового кредита - отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога

В современной литературе кредит предлагается понимать на двух уровнях:

1. как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель
2. как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности.

 Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

б) Кредит – это  сумма денег, которая предоставляется банком заемщику и удовлетворяет изложенным выше базовым признакам кредита, которые  отражают его специфическую экономическую и правовую природу

б) Кредит - это кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту. Это упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур.

3. Какие бывают кредиты?

Банковские кредиты подразделяются на: активные  и пассивные.

• Активный кредит:  банк дает кредит, иными словами  выступает кредитором

• Пассивный кредит: банк берет кредит, иными словами является заемщиком

Банк имеет возможность  входить в кредитные отношения, то есть брать или давать кредиты,  и с другими банками - иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Здесь  мы имеем дело с межбанковским кредитованием. С другими организациями , предприятиями, учреждениями и физическими лицами, кредитные отношения банка имеют другой характер. В этом случае банк практически всегда является стороной, дающей кредит.

4. Что такое принципы кредитования?

Принципы - это основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев.

Исходя из данного понятия можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

1. принцип срочности: кредит выдается на  определенный срок

2. принцип возвратности: в определенный срок, сумма кредита должна быть возвращена полностью

3. принцип платности: за право пользования кредитом заемщик должен заплатить определенную  сумму процентов

4. принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам: в частности, обязателен кредитный договор или соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам Центрального Банка Российской Федерации

5. принцип неизменности условий кредитования положений кредитного договора или соглашения: если условия  меняются, то это должно осуществляться  в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре или соглашении либо в специальном приложении к нему

6. принцип взаимовыгодности кредитной сделки:  условия  данной сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор:

7. принцип целевого использования кредита

8. принцип обеспеченного кредитования: кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вообще

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.