ЭКОНОМИКА: Бизнес и финансы

Банковское дело

Раздел: Право, бизнес, финансы

Трастовые операции, которые метут осуществляться коммерческими банками западных стран для физических лиц, делятся на три группы:

I.          Распоряжение имуществом клиентов по завещанию.

II.        Управление имуществом клиента по специальному договору.

III.       Агентские услуги (в том числе открытие и ведение траст-счетов).

Трастовые операции совершаются на основе договора с клиентом на определенный конкретный срок. На практике передача имущества в доверительное управление и иные операции осуществляются на основании специального документа, который оформляется в виде доверенности, договора или завещания.

Для банка существенное значение имеет способ, с помощью которого имущество клиента передается в доверительное управление траст-отделу.

Двумя наиболее распространенными способами передачи имущества в доверительное управление являются:

оформление доверенности доверителем в установленном порядке, в соответствии с которой определяются доверенные лица и определяется круг их полномочий;

оформление завещания. Завещатель, излагая свою волю в отношении имущества, может предусмотреть действия исполнителей его воли по завещанию в качестве доверенных лиц (так называемый завещательный траст)1.

С иными способами передачи имущества в доверительное управление, когда такие отношения устанавливаются "в силу действия закона", банки сталкиваются редко.

Прежде всего для физических лиц банк может осуществлять управление имуществом по договору. Такие операции проводятся траст-отделами банков на основании специального траст-договора с доверителем — особой доверенности, оформленной в установленном порядке на имя траст-отдела коммерческого банка. Договор заключается на конкретный срок. В течение действия договора имущество доверителя переходит к доверенному лицу, который владеет и распоряжается этим имуществом в пользу доверителя либо бенефициара, которым является третье лицо.

Доверенное лицо осуществляет управление различными видами недвижимого и движимого имущества, инвестирует средства доверителя в доходные активы (в пределах полномочий, зафиксированных в траст-соглашении), распоряжается доходом и основной суммой средств в соответствии с соглашением. Подобное управление собственностью может применяться также и в отношении несовершеннолетних. Банк при осуществлении этих функций действует от собственного имени.

По завещанию доверитель может поручить траст-отделу банка установление наличия банковских счетов в других банках, в том числе по ценным бумагам; получение в пользу наследников суммы акционерного счета, открытого в другом банке; осуществление раздела имущества; распределение дохода между бенефициарами; уплату налогов; оказание услуг членам семьи завещателя. Банк действует в соответствии с установленным порядком на основании официального документа (завещания), свидетельства нотариуса или решения суда.

Наибольшую долю в трастовых операциях коммерческих банков для физических лиц составляют агентские услуги. При осуществлении таких операций банк действует от имени и по поручению своего клиента на основании соглашения, заключенного на определенный срок.

В числе агентских (посреднических) услуг коммерческие банки могут осуществлять:

Хранение активов клиентов траст-отделами:

прием ценных бумаг на хранение;

получение доходов по ценным бумагам;

своевременное извещение доверителей о поступлениях на счета по ценным бумагам;

обмен ценных бумаг;

погашение облигаций с истекшим сроком;

купля-продажа ценных бумаг с целью обеспечения сохранности активов (общей суммы и дохода);

получение сумм по закладным;

доставка ценных бумаг клиентам;

аренда сейфов.

II. Управление активами клиента траст-отделами коммерческих банков в качестве агента или представителя.

Управление активами предполагает проведение коммерческих операций с ценными бумагами или осуществление инвестиций по поручению клиента:

покупку-продажу ценных бумаг;

наблюдение за курсами хранящихся в портфеле ценных бумаг и формирование портфеля ценных бумаг;

оплату счетов доверителя;

оформление страховых полисов;

получение всех видов доходов (из любых источников) по поручению клиентов.

Клиент по договору (доверенности) поручает коммерческому банку осуществлять от своего имени операции в масштабах, требуемых при выполнении агентских функций. Для этого банк как агент (поверенный) наделяется правами:

заключать договоры от имени клиента;

передавать акции и облигации;

получать ссуды;

выписывать чеки;

подписывать чеки, индоссировать векселя и т.д.